De Resultaat cockpit is gemaakt om in één oogopslag een projectie te maken van de verwachtte resultaat binnen de opgevraagde periode. Het op deze pagina weergegeven rapport toont per prestatiegroep de verlies- en winst extrapolatie gebaseerd op het verschil tussen gerealiseerde omzetten en het ingestelde Budget voor omzet, inkopen, personeelskosten en vaste kosten.
Verlies en winst extrapolatie #
Op elk moment kan het Netto resultaat binnen een vastgestelde Prestatiegroep en periode getoond worden. Dit resultaat bestaat uit het Operationeel resultaat minus de vaste kosten. Het scherm (cockpit) is volledig interactief en doorklikbaar; een klik op een onderdeel van de Bruto winst marge zoomt verder in op de details.
Volledigheid en extrapolatie #
Betrouwbaarheid van het resultaat is mede afhankelijk van de volledigheid van de registratie. Rechts bovenin het scherm is een mini-registratiecockpit beschikbaar welke aangeeft tot welke datum de registratie up-to-date is.
Het is gebruikelijk dat de Urenregistratie en Omzetregistratie elke dag worden bijgewerkt. Voor de Inkoopregistratie hoeft dit niet zo te zijn; het kan immers voorkomen dat er slechts één keer per week geleverd wordt. Om zonder actuele registratie toch inkoopbedragen te tonen, kun je kiezen om deze te extrapoleren uit de omzet en het inkoopbudget.
“Extrapoleren is het uitbreiden van een reeks getallen met punten die buiten die reeks liggen“
Dit extrapoleren gebeurt automatisch wanneer er helemaal geen registratie heeft plaatsgevonden voor een Inkoopgroep binnen de opgevraagde periode. Het vinkje zetten bij “Alleen geëxtrapoleerde waardes” en stel de inkoopwaardes in conform het budget.
Op het scherm #
Het scherm verlies en winst extrapolatie toont per post Omzet, Inkoop, Personeelskosten en Vaste kosten informatie corresponderend met de volgende kolommen:
| Bedrag | bedrag vastgelegd in de registratie |
| Bedrag % | percentage vergeleken met de omzet |
| Budget | bedrag vastgelegd in het budget |
| Budget % | percentage vergeleken met het budget |
| Verschil | bedrag minus gebudgetteerde bedrag |
| Verschil % | percentage van de afwijking bedrag minus budget |
| Volume | afwijking budget in verhouding tot de werkelijke omzet |
| Volume % | percentage afwijking budget in verhouding tot de werkelijke omzet |
| Prestatie | afwijking van de ingestelde target (arbeidsproductiviteit) |
| Prestatie % | afwijking in percentage van de omzet |
Volume #
In de context van resultaat is het volume te omschrijven als een relatieve afwijking van het budget in verhouding tot de gerealiseerde omzet. Daar waar het Verschil het directe verschil tussen realisatie en budget is, is volume het verschil tussen relatieve budget-realisatie en het budget.
Een rekenvoorbeeld maakt dit duidelijk:
Inherent aan budgetten is dat deze vaak afwijken van wat er in de werkelijkheid gerealiseerd is. In bovenstaande afbeelding is er 93.000 euro omzet gerealiseerd en daar staat gebudgetteerde inkoop à 20.693 euro naast (25% van de 82.770 euro gebudgetteerde omzet).
Wanneer het budget percentage op de gerealiseerde omzet wordt losgelaten, dan blijkt dat de inkoop 23.250 zou mogen bedragen. De gebudgetteerde inkoop was 20.693 euro en dat betekent een positieve afwijking van gerealiseerde inkoop op gebudgetteerde inkoop.
Exporteren naar Excel #
Ieder overzicht kan naar Excel geëxporteerd worden met een klik op het Excel-symbool. Wanneer je de muis in de rechter onderhoek van een scherm beweegt, dan verschijnt dit symbool onder de muisaanwijzer.
Instellingen #
De waarden welke je op dit scherm gepresenteerd krijgt zijn afhankelijk van de instellingen van de geselecteerde prestatiegroep. Deze instellingen bestaan uit het koppelen van gegevens:
- Voor inkoop: bestelgroepen
- Voor omzet: kassagroepen
- Voor personeelskosten: activiteiten en afdelingen (urenregistratie)
- Voor vaste kosten: hoofdkostengroepen
